先日依頼があった相続の件になりますが、聞き取りをした結果、相続税がかかりそうな感じでした。相続税がかかりそうな場合は以下の手順で進めるようにしています。
１．依頼者から聞き取り
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２．被相続人の出生から死亡までの戸籍一式等を取得
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３．法定相続情報一覧図の保管及び写し交付の申出
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４．法定相続情報一覧図の写しを取得
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５．被相続人の財産調査
・被相続人名義の不動産の有無
・金融機関、証券会社等で被相続人死亡日時点の預貯金及び有価証券、負債等の残高証明書を取得
・公共料金の支払い状況を確認
・その他の財産、負債の有無の確認
・葬儀費用の確認
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６－１．税理士さんに相談、依頼
６－２．遺産分割協議
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７．相続登記及び預貯金等の承継、解約等の手続
相続税がかかりそうであれば、最初に法定相続情報一覧図の保管及び写し交付の申出をし、法定相続情報一覧図の写しを複数通取得するようにしています。複数通あれば財産調査及び承継、解約等の手続もまとめて進めることができますしね。
